Welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen?

Viele stellen sich immer wieder die gleiche Frage beim Abschluss einer neuen Versicherung, welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen?

Lohnt sich der Abschluss noch einer neuen Versicherung? Welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen und bringt mir diese wirtschaftlich und steuerlich noch Vorteile?

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• Die Versicherungen können als Sonderausgaben bzw. auch Vorsorgeaufwendungen von der Steuer abgezogen werden. Es gibt mittlerweile drei verschiedene Berechnungen und viele unterschiedliche Höchstbeträge beim Abzug der Versicherungen.

• Die abzugsfähigen Versicherungen müssen in der Anlage Vorsorgeaufwand bei der Steuererklärung angegeben werden.

• Jedoch lohnt sich nicht jeder Versicherungsabschluss, weil viele Höchstbeträge bereits durch bestehende Versicherungen ausgeschöpft sind. Hier müssen Sie nun überlegen, ob sie die Versicherung dringend brauchen oder nicht.

• Welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen? Die Versicherungen sind jedoch erst als Sonderausgaben abzugsfähig, wenn diese keine Betriebsausgaben oder Werbungskosten darstellen und auch nicht wie Betriebsausgaben oder Werbungskosten behandelt werden.

• Betriebsausgaben stellen die Versicherungen, die mit ihrer selbständigen, gewerblichen oder beruflichen Tätigkeit zusammenhängen.

• Stellen ihre Versicherungen Betriebsausgaben oder Werbungskosten dar, so sind diese bei entsprechender Einkunftsart auch zu berücksichtigen und in voller Höhe abzugsfähig.

Welche Versicherungen kann man absetzen und zwar als Sonderausgaben?

Rentenversicherungen

Alle möglichen Rentenversicherungen wie z. B. gesetzliche, freiwillige oder auch landwirtschaftliche Alterskasse oder vergleichbare Versicherungen kann man absetzen. Die Rentenversicherungen sind in den Zeilen 4 bis 10 der Anlage Vorsorgeaufwand ihrer Einkommensteuererklärung anzugeben.

Kranken- und Pflegeversicherungen

Welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen?

• Weiterhin sind auch Kranken- und Pflegeversicherungen von der Steuer abzugsfähig.  Hier kommt es jedoch drauf an, ob es sich bei der Krankenversicherung um eine Basisabsicherung handelt oder nicht. Die Beiträge für die Basisversorgung sind in voller Höhe abzugsfähig.

• Alle zusätzlichen Krankenversicherungen sind nur bis zu einem Höchstbetrag von der Steuer absetzbar. Bitte geben Sie ihre gesetzliche Kranken- und Pflegeversicherungen in den Zeilen 12 bis 30 der Anlage Vorsorgeaufwand an.

• Die Erstattungen sind entsprechend anzugeben und von dem gezahlten Beitrag abzuziehen.

• Auch der Zusatzbeitrag und andere Zusatzversicherungen z. B. die Zahnzusatzversicherung,  Krankenhaus-Zusatzversicherung, Brillen- und Kontaktlinsenzusatzversicherung sind bis zu einem Höchstbetrag bei der Steuer berücksichtigungsfähig.

• Für alle die private Kranken- und Pflegeversicherungen zahlen, stellen die Zeilen 31 bis 36 der Anlage Vorsorgeaufwand zum Erfassen zur Verfügung.

• Übernehmen Sie für ihr Kind die Krankenversicherung, so können Sie diese in den Zeilen 40 bis 45 der Anlage Vorsorgeaufwand angeben.

Sonstige Versicherung – welche Versicherung kann man von der Steuer absetzen?

• Alle sonstigen Versicherungen wie z. B. Arbeitslosenversicherung, Erwerbs- oder Berufsunfähigkeitsversicherungen, Unfall- und Haftpflicht sowie Risikoversicherungen für den Todesfall, Kapitallebensversicherungen sind abzugsfähig und in den Zeilen 46 bis 52 der Anlage Vorsorgeaufwand anzugeben.

• Zu den abzugsfähigen Haftpflichtversicherungen zählen z. B. die Hundehaftpflicht, eigene Haftpflicht und Kfz- Haftpflicht, jedoch nicht die Kaskoversicherung.

Geben Sie alle möglichen abzugsfähigen Versicherungen an und erstellen Sie immer eine Vergleichsberechnung, ob die Versicherung sich auf die Steuer auswirkt. Fragen Sie ihren Steuerberater ob es sich lohnt noch eine neue Versicherung abzuschließen, wenn es bei ihnen wirklich nur um steuerliche Vorteile geht.

Viel Erfolg und Grüße

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